Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
(044) 538-01-05

Поиск по сайту

Анализ важнейших законодательных изменений, касающихся электронного администрирования НДС. Практические аспекты применения НДС-счетов

17 марта 2015

с 10-00 до 17-00

Киев

Бизнес-Центр «ЛІГА»

990,00 грн.

на 1 участника

Скидки от 10%

абонентам «ЛІГА:ЗАКОН»

5% скидка

для 2-х и более участников

Анонсы практикумов

Анализ важнейших законодательных изменений,
касающихся электронного администрирования НДС
Практические аспекты применения НДС-счетов

  В программе:

  • база налогообложения
  • новая форма налоговой накладной и порядок ее составления
  • нюансы заполнения отдельных граф налоговой накладной
  • составление и обмен электронными налоговыми накладными с контрагентами
  • регистрация налоговых накладных в ЕРНН  и "условные" штрафы
  • исправление ошибок в налоговых накладных
  • с 1 марта новые формы отчетности по НДС
  • особые правила учета отрицательного значения налога
  • критерии для автоматического получения бюджетного возмещения
  • с 1 июля система электронного администрирования и использование электронного НДС-счета в рабочем режиме
  • Налоговый кредит
  • Льготы по НДС
Регистрация закончена
ПРОГРАММА ПРАКТИКУМА

1.    Законодательные нововведения, касающиеся алгоритма перерасчета при использовании накопленного отрицательного значения по НДС, раннее задекларированного бюджетного возмещения, переплат.

 

· Неоплаченное отрицательное значение, отраженное в декларациях до 01.01.2015 года

· Бюджетное возмещение, задекларированное в счет будущих платежей по НДС до 01.01.2015, до 01.02.2015 года

· Какова судьба бюджетного возмещения, задекларированного на расчетный счет до 01.01.2015, до 01.02. 2015 года?

· Отрицательное значение и бюджетное возмещение, возникающее по итогам декабря 2014 года

· Какова судьба налоговых накладных, своевременно не отраженных в декларации по НДС до 01.01.2015 г.?

· Судьба излишне уплаченных сумм НДС: можно ли их использовать при погашении обязательств по НДС, какие ограничения по срокам, какова судьба в будущем, если они не будут погашены обязательствами по НДС.

· Как в декларации по НДС отразить перенос накопленного отрицательного значения и ранее заявленного бюджетного возмещения, какие проблемы могут возникнуть при таком переносе?

 

2.    Особенности электронного администрирования НДС, в том числе получение информации о зарегистрированных в ЕРНН НН, дополнительные документы подтверждающие право на НК и т.д.

 

3.    Вопрос законодательного ограничения при  выписке налоговых накладных, корреляция с начислением налоговых обязательств. Практические особенности работы предложенной  законодателем формулы определения объема выписываемых налоговых накладных, с учетом анализа каждого из ее слагаемых.

 

4.    Некоторые практические вопросы НДС администрирования:

· Как НДС, уплаченный при приобретении товаров (работ, услуг) для нехозяйственной деятельности или необлагаемых операций влияет на возможность выписать налоговые накладные (участвуют ли такие операции в формуле)?

· Надо ли проводить корректировку сумм такого НДС в формуле путем признания условной продажи?

· Влияет ли на участие такого НДС в формуле изменение направления использования товаров (работ, услуг) с необлагаемой деятельности на облагаемую,  если такой НДС участвует в формуле, как это отразиться на объеме выписываемых накладных согласно формуле и на результатах декларации по НДС?

· Влияют ли показатели формулы на расчет коэффициента распределения налогового кредита, какие расхождения возможны в данном вопросе; надо ли проводить корректировку сумм такого НДС в формуле путем признания условной продажи.

· Учитываются ли в формуле суммы НДС, уплачиваемые в бюджет с НДС-счета по итогам отчетного периода (в случае превышения обязательств над налоговым кредитом)?

· Учитываются ли в формуле суммы НДС, подтвержденные кассовыми чеками, проездными билетами?

· Учитываются ли в формуле суммы НДС, в отношении которых подана жалоба на поставщика?

· Как на формулу повлияют показатели уточняющих деклараций и как показатели таких деклараций будут учитываться при определении объема выписываемых налоговых накладных?

· Аанализ ситуаций, когда возникают расхождения между итоговыми показателями декларации по НДС и формулы; какие расхождения возможны? Как уплачивать НДС, если по декларации – сумма к уплате, а по формуле – нет?

· Как возврат продукции и выписка расчетов корректировки влияет на формулу? Нужно ли покупателю зачислять на НДС-счет средства, если происходит возврат продукции/оплаты с уменьшением налогового кредита?

 

5.    Законодательные изменения, касающиеся бюджетного возмещения.

 

6.    Как отразиться на НДС-счете изменения в трансфертном ценообразовании и объеме контролируемых операций, какие нововведения обсуждает законодатель.

 

7.    Овердрафт для регистрации НН: анализируем особенности увеличения суммы, на которую можно зарегистрировать НН без пополнения НДС-счета.

 

8.    Законодательные изменения, связанные с датой возникновения права на НК   и ограничениями по отнесению в НК НН с нарушением сроков регистрации в ЕРНН, анализируем разъяснительную практику ГФСУ.

 

9.    Нововведения, касающиеся исправления ошибок в НН, в том числе, не связанных с изменением сумм компенсации стоимости товаров/ услуг: анализируем изменения подзаконных актов и проблемы с их реализацией с учетом разъяснений ГФСУ.

 

10.    График введения НДС-новаций: 1 января, 1 февраля, 1 марта, 1 июля.

 

11.    Кардинальные изменения, связанные с определением базы и объекта  обложения НДС.

 

12.    Особенности взимания пени за несвоевременное перечисление средств с НДС-счетов в бюджет.

 

13.    Новые требования к регистрации НН, применение штрафных санкций за нарушение сроков регистрации НН в ЕРНН.

 

14.    Законодательные ограничения, связанные с использованием денежных средств на НДС счетах для погашения налогового долга. В каких случаях можно забрать средства с НДС-счета и как это повлияет на право выписки НН (как отразится в формуле).

 

15.    Нововведения в порядке проведения внеплановых проверок связанных с электронным администрированием НДС. 

ДОКЛАДЧИКИ
Опрос
Регистрация закончена
Если Вы где-либо заметили ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить о ней редакции
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ

К Вашим услугам бизнес-центр "ЛИГА" - удобные, просторные залы с полным набором современного технического оснащения. Стильный клубный ресторан "Cartel" с уютной обстановкой и  изысканой кухней радушно встретит Вас во время обеда или кофе-паузы.

Подробнее...
г. Киев , ул. Тимофея Шамрыло, 23 Бизнес-Центр «ЛІГА»

Бизнес-Центр «ЛІГА»
(044) 538-01-05
practicum@ligazakon.ua
В помощь иногородним...
FAQ
Сертификаты, выдаваемые по результатам обучения
Примерное расписание практикума
Как стать докладчиком?
Как оплатить участие в практикуме?
ВАС МОЖЕТ ЗАИНТЕРЕСОВАТЬ
Другие практикумы по темам:
Подбор практикумов
Специальное
предложение для
корпоративных
клиентов!
НДС Налог на прибыль Налогообложение и бухгалтерский учет 20.03.2015 | Киев
Бухгалтерский JAZZ

© ТОВ "Інформаційно - аналітичний центр "ЛІГА", 1991-2018.

© ТОВ "ЛІГА ЗАКОН", 2007-2018.

© Інформаційне агентство "ЛІГА:ЗАКОН", 2010-2018.

practicum@ligazakon.ua
Для иллюстрирования материалов и создания рекламных макетов используются фотоизображения и иллюстрации Thinkstock
bigmir)net   Система Orphus

Практикумы

Докладчики

Клиенты

Партнерам

О нас

Новости

FAQ