Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
(044) 538-01-05

Поиск по сайту

НДС и налог на прибыль: практика применения, последние новации, администрирование, ошибки, штрафы, корректировки и отчетность

18 августа 2015

с 10-00 до 17-00

Киев

Бизнес-Центр «ЛІГА»

1250,00 грн.

на 1 участника

Скидки от 10%

абонентам «ЛІГА:ЗАКОН»

5% скидка

для 2-х и более участников

Анонсы практикумов

НДС и налог на прибыль:
практика применения, последние новации, администрирование, ошибки, штрафы, корректировки и отчетность

  • И снова тестовый режим: как это работает теперь
  • Декларируем НДС: порядок, нюансы, составление приложений
  • Штрафовали и штрафовать будут: за что, на сколько и кого
  • Цена ошибки в налоговой: как исправить и куда вписать
  • Вернуть ненужное: возвраты, корректировки
  • Рассчитать и пересчитать: база налогообложения и проверки ГФСУ
  • Заработал - поделись: определение годового дохода и как же упростить учет
  • Всем кто должен - не простим: последние изменения в определении безнадежной задолженности
  • Раздел 3 НКУ в новой редакции и чего же там теперь не хватает?
  • Нерезиденты и их доходы, а так же много полезностей
Регистрация закончена
ПРОГРАММА ПРАКТИКУМА

Блок 1. НАЛОГ НА ДОБАВЛЕННУЮ СТОИМОСТЬ

1.1. Электронное администрирование: условия работы, правило использования отрицательного значения, заявленного бюджетного возмещения, изменения в сумме лимита. Дата начала применения формулы, рассчитывающей максимальную величину для регистрации, и принцип её работы и методика расчета.

 1.2. Электронная налоговая накладная, обязательная регистрация в ЕРПН, нюансы исправления налоговых накладных, заполненных с ошибками, возможность исправления ошибочно выписанных налоговых накладных, технические трудности. Штрафы за нарушение срока регистрации налоговых накладных

1.3. Налоговая декларация по НДС: порядок заполнения, нюансы заполнения отдельных строк, порядок отражения отрицательного значения НДС, проблемы подачи уточняющих расчетов за налоговые периоды до 01.01.2015г. Особенности составления отдельных приложений к декларации по НДС.

1.4. Штрафные санкции за несвоевременную регистрацию налоговых накладных
Требования НКУ и позиция налоговых органов. Размер штрафа. Возможность применения штрафа к покупателю, который не вовремя зарегистрировал расчет корректировки к НН.

1.5. Ошибки: внесение исправлений через текущую или уточняющую декларацию по НДС. Исправление ошибок в Реестре налоговых накладных. Исправление ошибок в ЕРНН. Корректировки, составляемые на ошибки. Правила составления и регистрации. Примеры различных ошибок и их исправлений. Какой датой составлять расчет корректировки на ошибки? Как дата расчета может повлиять на налоговый кредит покупателя. Роль покупателя в исправлении ошибки.

1.6. Срок на право отражения налоговой накладной в составе налогового кредита. Налоговый кредит по налоговым накладным, составленным до 01.01.2015г. Период отражения налоговой накладной, зарегистрированной в следующем месяце. Оформление операции по смене назначения использования актива из непроизводственного в производственный. Налоговая накладная на импорт услуг.

1.7. Отражение налогового кредита с 01.07.2015г.: хоз- и нехоздеятельность. Распределение входящего НДС при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций: если при приобретении известно направление использования, использование в необлагаемых операциях определяется "по факту". Отражение операций в декларации.Особенности переходящих операций.

1.8. Нюансы корректировок НДС: кто, в каких случаях и как должен зарегистрировать расчет,расчеты корректировок к НН, составленным в разные периоды.

1.9. Возвраты товаров (услуг) и денежных средств. Порядок регистрации Расчетов корректировок и его практическая реализация. Как корректнее всего оформить документы при замене номенклатуры в НН.

1.10. Определение НДС при продаже ниже цены приобретения или себестоимости. НДС при предоставлении скидок покупателям и пересмотра цены договора (случаи и периоды отражения). Доначисление НДС до цены приобретения или себестоимости при получении частичной предоплаты от покупателя. НДС при продаже ниже себестоимости или безоплатной передаче льготируемого товара или на экспорт. Определение НДС при продаже необоротных активов (основные средства, МБП, нематериальные активы) в 2015 году.

1.11. Обзор последних налоговых консультаций по НДС.

Блок 2. НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ

2.1. Механизм расчета базы налогообложения в 2015 году. Равнение на финансовую отчетность. Проверка ГФСУ данных бухгалтерского учета. Значимость учетной политики. 

2.2. Нюансы составления финансовой отчетности и методика формирования бухгалтерского показателя - финансовый результат к налогообложению. Порядок формирования Отчета о финансовых результатах (Отчета о совокупном доходе) и его ожидаемая роль при проверках налога на прибыль в будущем контролирующими органами. 

2.3. Корректировки финансового результата для налогообложения: кто может не применять. Определение годового дохода и возможность упростить учет. 

2.4. Новые правила уплаты авансовых взносов по налогу на прибыль, годовой налоговый период, кто применяет квартальный отчетный период. Новый порядок уплаты авансового взноса с дивидендов.  

2.5. Новый стоимостной критерий для признания основного средства. Учет разниц, которые возникают при начислении амортизации необоротных активов на предприятии. Операции, которые уменьшают и увеличивают финансовый результат для налогообложения. Исключения в применении некоторых методов амортизации. Почему важно устанавливать один срок амортизации для необоротного актива. Ремонты и улучшения: на что следует обратить внимание. 

2.6. Учет разниц, возникающих при формировании резервов (обеспечений) на предприятии. Операции, которые уменьшают и увеличивают финансовый результат для налогообложения. Резерв сомнительных долгов и отражение сомнительной дебиторской задолженности. Последние изменения в определении безнадежной задолженности.  

2.7. Учет разниц, возникающих при осуществлении финансовых операций. Полная перезагрузка налогового учета процентов по долговым обязательствам. Влияние контролируемых операций на базу налогообложения. Особенности учета инвестиций по методу участия в капитале. Особые случаи увеличения базы налогообложения на 30% стоимости товаров (работ, услуг). Как правильно рассчитать сумму роялти для целей налогообложения. Излишняя благотворительность и база налогообложения. Временные ограничения отражения в налоговом учете отрицательного результата от операций с ценными бумагами. 

2.8. Расходы, не связанные с хозяйственной деятельностью и другие расходы, о которых забыли в новой редакции Раздела 3 НКУ. 

2.9. Влияние суммы отрицательного объекта налогообложения прошлых периодов на финансовый результат для налогообложения. 

2.10. Налогообложение доходов, полученных нерезидентами на территории Украины. 

2.11. Новые сроки подачи годовой декларации по налогу на прибыль. Первый отчетный период для вновь созданных предприятий. Штрафы за нарушения при заполнении декларации в 2015 году и когда их можно не платить за прошлые периоды - новое правило.  

2.12. Обзор наиболее актуальных вопросов по налогу на прибыль возникающих при налоговых проверках.

ДОКЛАДЧИКИ
Опрос
Регистрация закончена
Если Вы где-либо заметили ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить о ней редакции
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ

К Вашим услугам бизнес-центр "ЛИГА" - удобные, просторные залы с полным набором современного технического оснащения. Стильный клубный ресторан "Cartel" с уютной обстановкой и  изысканой кухней радушно встретит Вас во время обеда или кофе-паузы.

Подробнее...
г. Киев , ул. Тимофея Шамрыло, 23 Бизнес-Центр «ЛІГА»

Бизнес-Центр «ЛІГА»
(044) 538-01-05
practicum@ligazakon.ua
В помощь иногородним...
FAQ
Сертификаты, выдаваемые по результатам обучения
Примерное расписание практикума
Как стать докладчиком?
Как оплатить участие в практикуме?
ВАС МОЖЕТ ЗАИНТЕРЕСОВАТЬ
Другие практикумы по темам:
Подбор практикумов
Специальное
предложение для
корпоративных
клиентов!
НДС Налог на прибыль 15.09.2015 | Киев
Последние новшества в налоге на прибыль и трансфертном ценообразовании

© ТОВ "Інформаційно - аналітичний центр "ЛІГА", 1991-2018.

© ТОВ "ЛІГА ЗАКОН", 2007-2018.

© Інформаційне агентство "ЛІГА:ЗАКОН", 2010-2018.

practicum@ligazakon.ua
Для иллюстрирования материалов и создания рекламных макетов используются фотоизображения и иллюстрации Thinkstock
bigmir)net   Система Orphus

Практикумы

Докладчики

Клиенты

Партнерам

О нас

Новости

FAQ