Внимание! Вы используете устаревшую версию браузера.
Для корректного отображения сайта настоятельно рекомендуем Вам установить более современную версию одного из браузеров, представленных справа. Это бесплатно и займет всего несколько минут.
(044) 538-01-05

Поиск по сайту

Loading

Составление отчетности за 2012 год: налог на прибыль, НДФЛ, ЕСВ и НДС с учетом последних изменений в Налоговом кодексе Украины. Новые условия работы в 2013 г.

30 января 2013

с 10-00 до 17-00

Киев

Бизнес-Центр «ЛІГА»

1000,00 грн.

с НДС на 1 участника

10% скидка

абонентам «ЛІГА:ЗАКОН»

5% скидка

для 2-х и более участников

Анонсы практикумов

Составление отчетности за 2012 год: 
Налог на Прибыль, НДФЛ, ЕСВ и НДС с учетом последних изменений в Налоговом кодексе Украины. Новые условия работы в 2013 году: обзор последних изменений в налоговом, трудовом и страховом законодательстве

Регистрация закончена
ПРОГРАММА ПРАКТИКУМА

I. Налог на прибыль
1. Новый порядок отчетности с 2013 года: декларация по прибыли – раз в год, платежи – ежемесячно.
2. Кто может не платить авансовые платежи.
3. Как определять сумму авансового платежа на основе данных  за 2012 год.
4. Подготовка финансовой отчетности как базы для отчетности по налогу на прибыль.
5. Порядок уточнения и пересмотра учетной политики предприятия для налогового учета. Различия при изменении учетной политики или учетных оценок.
6. Внесение в учетную политику изменений с 1 января 2013 года в связи с началом учета налоговых разниц.
7. Требования к оформлению первичных документов, подтверждающих доходы и расходы. Ответственность за их правильное оформление. Порядок восстановления утраченных документов. Как противостоять завышенным требованиям налоговиков к наличию и порядку оформления первичных документов.
8. Особенности определения дохода в случае получения целевого финансирования, при выполнении долгосрочных договоров, от арендных или посреднических операций и пр.
9. Невозвращенные инвестиции – не доход.
10. Способы определения  стоимости незавершенного производства и стоимости готовой продукции, распределения транспортно-заготовительных расходов; методы списания затрат, возможность применения нормативных показателей.
11. Как выбирать  базу для распределения общепроизводственных расходов в различных сферах: производство, выполнение работ, оказание услуг. Уточнение порядка списания нераспределенных постоянных ОПР в Законе № 4834.
12. Особенности учета расходов на аренду, охрану труда, представительские расходы, легковые автомобили,  а также в виде благотворительных взносов.
13. Особенности отражения  расходов двойного назначения: 
- ограничения при оплате роялти в пользу нерезидента или неплательщика налога на прибыль; 
- учет расходов на обучение работников за счет предприятия;  гарантийные ремонты; 
- расходы на страхование; 
- установление предельных сумм суточных и порядка оплаты труда во время командировки; 
- учет расходов на страхование работников.
14. Учет операций особого вида:
- изменение в 2012 году учета купли-продажи инвалюты (приказ МФУ № 1591) и уточнение порядка расчета курсовых разниц согласно Закона № 4834 и обобщающего налогового разъяснения;
- выплата дивидендов (в т.ч. по результатам 2010 года);
- особенности учета ЦБ, приобретенных у эмитента.
15. Начисление и распределение сумм амортизации в налоговом и бухгалтерском учете:
- способы распределения объектов ОС и сумм амортизации по направлениям использования (себестоимость или прочие расходы);
- отражение в отчетности сумм улучшений объектов ОС, в т.ч. арендованных;
- какие объекты относятся к квалификационным активам и особенности учета процентов по кредитам, связанным с их созданием;
- выбор методов амортизации, в т.ч.  с учетом возможности  уменьшения налогового давления. 16. Учет МДС при производственном методе (по мнению налоговиков) и др.
17. Пересчитываем убытки за 2011 год и за 1 полугодие 2012 года по новым правилам согласно Закона № 4834. Судьба убытков по операциям с ЦБ.
18. Заполнение декларации по прибыли. Порядок исправления ошибок через уточняющий расчет или текущую декларацию.
19. Льготы для ИТ-сферы. Сроки и условия регистрации.
20. Особенности сотрудничества с плательщиками единого налога. Документальное оформление и обоснование отсутствия признаков трудового договора.
21. Изменения для упрощенцев: новые разрешенные виды деятельности, отсутствие штрафов, КВЭД 2010, переходы из группы в группу.
22. Новые группы для единщиков (5-я и 6-я): размеры дохода, численность работников, ставки ЕН, целесообразность перехода.
23. Мораторий на применение штрафных санкций к ФЛП-единщикам используется не для всех нарушений (мнение ГНСУ и других контролеров)

II. НДФЛ
1. Заполнение формы № 1-ДФ. Применение штрафных санкций за ошибки при заполнении отчетности, в том числе при самостоятельном исправлении.
2. Изменения в порядке расчета налога по ставкам 15% и 17% согласно Закона № 4661 и Закона № 4834.
3. Изменение порядка начисления индексации зарплаты с июня 2012 года (постановление КМУ № 526). Учет сумм премий при расчете индексации зарплаты. Как отражать фиксированную сумму индексации в неполностью отработанном месяце.
4. Размеры налоговой социальной льготы и категории работников, имеющих на нее право.
5. Особенности проведения перерасчета НДФЛ по итогам года
6. Особенности налогообложения подарков и различных форм материальной помощи; как использовать возможность необложения НДФЛ стоимости подарков.
7. Упрощение получения помощи от профсоюзов по Закону № 4834.
8. Учет необлагаемых НДФЛ доходов: обучение, лечение, страхование.
9. Оформление и оплата командировочных расходов,  порядок отчетности за использование подотчетных средств (как определять размеры суточных с учетом требований ПКМУ № 807, сроки отчетности и штрафные санкции за несвоевременный возврат подотчетных средств, отмена командировочных удостоверений).
10.  Изменения в порядке начисления зарплаты за время нахождения в командировке. Особенности определения зарплаты по условиям трудового договора.

III. Единый социальный взнос.
1. Определение выплат, входящих или не входящих в базу для начисления ЕСВ, с учетом позиции ПФУ (матпомощь, путевки).
2. Начисление ЕСВ на суммы страховых платежей в пользу работников.
3. Порядок обложения ЕСВ доходов уволенных работников.
4.  Изменение позиции ПФУ по отношению к доходам, выплачиваемым в неденежном виде.
5. Новые требования к оформлению документов для начисления пенсии, штрафные санкции.
6. Изменение сроков уплаты ЕСВ для  ФЛП.
7. Ответственность за нарушение порядка учета и уплаты ЕСВ. Порядок проверок уплаты ЕСВ.

IV. Налог на добавленную стоимость:
1. Проблемы, возникающие при заполнении НН и других документов:
- судьба нового реквизита ГТД;
- учет «запоздавших» НН;
- суммы НДС в чеках на сумму свыше 200 грн.
2. Налогообложение сумм штрафов и бонусов.
3. Распределение входящего налогового кредита при осуществлении облагаемых и необлагаемых операций по итогам года.
4. Особенности определения НДС в посреднических и транспортно-экспедиционных операциях.
5. Изменения в учете НДС:
- снятие ограничений для добровольной регистрации;
- изменение срока регистрации плательщиком НДС и уточнение порядка внесения изменений в свидетельство;
- определение налоговых обязательств при аннулировании регистрации (вместо условной поставки);
- кто должен определять базу не ниже таможенной стоимости по импортным товарам;
- изменение порядка определения налоговых обязательств при использовании объектов в непроизводственной деятельности;
- новый порядок перерасчета доли использования необоротных активов в налогооблагаемых операциях;
- упрощение порядка автоматического возмещения;
- возможность выписки НН в электронной форме.

V. Администрирование
1. Изменения в порядке проведения проверок, в т.ч. невыездных документальных и фактических;
2. Увеличение минимального размера налогового долга, при котором выписывается налоговое требование и применяется налоговый залог и др.

ДОКЛАДЧИКИ
Опрос
Регистрация закончена
Если Вы где-либо заметили ошибку, выделите ее и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить о ней редакции
МЕСТО ПРОВЕДЕНИЯ

К Вашим услугам бизнес-центр "ЛИГА" - удобные, просторные залы с полным набором современного технического оснащения. Стильный клубный ресторан "Cartel" с уютной обстановкой и  изысканой кухней радушно встретит Вас во время обеда или кофе-паузы.

Подробнее...
г. Киев , ул. Тимофея Шамрыло, 23 Бизнес-Центр «ЛІГА»

(044) 538-01-05
practicum@ligazakon.ua
В помощь иногородним...
FAQ
Сертификаты, выдаваемые по результатам обучения
Примерное расписание практикума
Как стать докладчиком?
Как оплатить участие в практикуме?
ВАС МОЖЕТ ЗАИНТЕРЕСОВАТЬ
Другие практикумы по темам:
Подбор практикумов
Специальное
предложение для
корпоративных
клиентов!
НДС Налог на прибыль Бухгалтерская отчетность Налогообложение и бухгалтерский учет НДФЛ 05.02.2013 | Киев
Защита активов – защита бизнеса. Практические схемы офшорного планирования.
Вызов консультанта

© ТОВ "Інформаційно - аналітичний центр "ЛІГА", 1991-2014.

© ТОВ "ЛІГА ЗАКОН", 2007-2014.

© Інформаційне агентство "ЛІГА:ЗАКОН", 2010-2014.

practicum@ligazakon.ua
Для иллюстрирования материалов и создания рекламных макетов используются фотоизображения и иллюстрации Thinkstock
bigmir)net   Система Orphus

Практикумы

Докладчики

Клиенты

Партнерам

О нас

Новости

FAQ